Риски в создании и функционировании информационных систем с цифровыми финансовыми активами

В статье обоснована актуальность проблемы управления рисками финансовых рынков, сосредоточенных на выпуске и обращении цифровых финансовых активов, обозначена особая роль информационных систем нового уровня с искусственным интеллектом и распределенным реестром для обмена цифровыми финансовыми активами по сделкам. На основе исследования научных работ выделены теории фирм и типы информационных систем для методологической основы управления финансовыми рисками операторов информационных систем.

Страниц: 7
Рейтинг:

Ферова И.С., Янкина И.А., Янкина Ю.С.

УФР — 2023, №1

Регуляторная отчетность по операционному риску: от новых требований к новым возможностям

Статья содержит обзор новой формы обязательной отчетности по операционному риску, введенной в практику банковского надзора с 1 января 2023 г. Рассмотрены дополнительные возможности, которые открывает единый для всех участников рынка формат отчета. В качестве примера представлена концепция сравнительного анализа на базе формы 106 — сервис «ОРИКС».

Страниц: 7
Рейтинг:

Хрущева К.Г., Варакин С.М.

УФР — 2023, №1

Установление лимитов финансирования на дебиторов при проведении факторинговых сделок

В статье подробно рассматривается практический процесс установления лимитов на одного из основных контрагентов в рамках факторинговых сделок — дебиторов. Пошагово определяются основные участники факторинговой сделки, этапы и критерии финансового анализа и стоп-факторы. Отдельно рассмотрены классификация дебиторов по группам, методика определения их рейтинга и расчет лимита финансирования дебитора.

Страниц: 11
Рейтинг:

Леднев М.В., Покаместов И.Е., Белкин А.М.

УФР — 2023, №1

Эмпирический анализ предельных уровней дефолта для признания подхода на основе внутренних рейтингов сомнительным при оценке кредитного риска

В статье исследуется стабильность показателей дискриминационной способности рейтинговых моделей (в частности, индекса Джини) в контексте целесообразности использования ПВР в условиях кризиса. Автор рассматривает, как связана частота дефолтов с падением дискриминационной способности моделей, строит макромодель. Показано, что пороговые значения макропараметров, при достижении которых возможен рост частоты дефолтов до предельного уровня, достаточно высоки и не прогнозируются даже в глубокий кризис.

Страниц: 12
Рейтинг:

Помазанов М.В.

УФР — 2023, №1

Особенности учета кредитного риска при расчете коэффициента внутренних потерь в размере требований к капиталу под операционный риск

В статье рассматриваются некоторые аспекты учета потерь, связанных с реализацией кредитного риска, в том числе определяемых в виде сумм начисления дополнительных резервов по ссудной и приравненной к ней задолженности, предусмотренных Положением Банка России №716-П, для расчета размера операционного риска в нормативах достаточности капитала в соответствии с Положением Банка России №744-П при применении расчетного коэффициента внутренних потерь.

Страниц: 6
Рейтинг:

Ситосенко В.В.

УФР — 2023, №1

Регуляторный капитал по операционному риску: возможности для маневра

В статье проанализированы основные факторы, влияющие на величину размера операционного риска в капитале согласно методологии SMA, предложенной Банком России. Помимо потерь от операционного риска рассмотрено влияние таких факторов, как инфляция, размер операционного дохода и активов банка. Описан набор целевых показателей для оценки эффективности системы управления операционным риском, сформулированы предложения по уточнению методологии для расчета размера операционного риска.

Страниц: 10
Рейтинг:

Варакин С.М.

УФР — 2023, №1

ГОСТ Р 70350-2022 «Менеджмент риска. Оценивание качества менеджмента риска организации»: обзор стандарта

В статье рассмотрен новый стандарт, касающийся управления рисками, а именно оценки качества риск-менеджмента в организации. Стандарт был принят в 2022 г. и будет введен в де йствие 1 января 2023 г.

Страниц: 11
Рейтинг:

Артонкина Н.В.

УФР — 2022, №4

Передача функции внутреннего контроля внешнему исполнителю: принципы организации и минимизация рисков

В статье рассмотрены актуальные организационные и практические аспекты аутсорсинга / косорсинга внутреннего контроля над деятельностью предприятий малого и среднего бизнеса. Представлен алгоритм действий при привлечении к функции внутреннего контроля внешнего исполнителя, основанный на использовании основных принципов организации аутсорсинга / косорсинга и необходимости минимизации рисков принципала.

Страниц: 9
Рейтинг:

Варпаева И.А.

УФР — 2022, №4

Применение национальных стандартов ГОСТ Р и международных стандартов ISO серии 31000 для обеспечения современного уровня менеджмента рисков

Публикация затрагивает проблему реализации современных методов управления рисками. Эта проблема связана со сложностью понимания терминологии, предлагаемой различными стандартами — национальными ГОСТ Р и международными ISO серии 31000. Для ее решения авторы предлагают опираться на углубленное понимание рисков в соответствии с циклом PDCA и внимательно относиться к оценке остаточного риска.

Страниц: 12
Рейтинг:

Лившиц И.И., Лившиц М.И.

УФР — 2022, №4

Оценка рыночных рисков корпоративных облигаций с помощью методов искусственного интеллекта

Российский рынок корпоративных облигаций активно развивается, при этом количество характерных для него нерыночных выбросных котировок растет. В работе предложена математическая модель фильтрации для построения корректного тренда котировок, позволяющая более качественно осуществлять оценку рыночных рисков. Модель разработана на основе математической модели SARIMA, скорректирована на выбросы с учетом маркетинговых прокси-индексов и на ликвидность по числу и объему торгов на конкретный день.

Страниц: 21
Рейтинг:

Каткова А.И.

УФР — 2022, №4

Электронная библиотека

Риски в создании и функционировании информационных систем с цифровыми финансовыми активами

Регуляторная отчетность по операционному риску: от новых требований к новым возможностям

Установление лимитов финансирования на дебиторов при проведении факторинговых сделок

Эмпирический анализ предельных уровней дефолта для признания подхода на основе внутренних рейтингов сомнительным при оценке кредитного риска

Особенности учета кредитного риска при расчете коэффициента внутренних потерь в размере требований к капиталу под операционный риск

Регуляторный капитал по операционному риску: возможности для маневра

ГОСТ Р 70350-2022 «Менеджмент риска. Оценивание качества менеджмента риска организации»: обзор стандарта

Передача функции внутреннего контроля внешнему исполнителю: принципы организации и минимизация рисков

Применение национальных стандартов ГОСТ Р и международных стандартов ISO серии 31000 для обеспечения современного уровня менеджмента рисков

Оценка рыночных рисков корпоративных облигаций с помощью методов искусственного интеллекта

2024

2023

2022

2021

2020

2019

2018

2017

2016

2015

2014

2013

2012

2011

2010

2009

2008

2007

2006

2005