Принципы и подходы к формированию методик внутренних кредитных рейтингов для корпоративных клиентов (часть 1)
Бухтин М.А.

Аннотация

В статье проводится анализ требований Базельского комитета к внутренним рейтинговым системам (IRB), описаны подходы к построению методик кредитных рейтингов, приведен пример построения методики кредитных рейтингов для корпоративных клиентов. Рассмотрен пример адаптации рейтинговых моделей для решения задач формирования резервов на возможные потери по ссудам в соответствии с Положениями ЦБ РФ №254-П и №283-П.

Содержание

Качественные требования Базельского комитета к внутренней системе рейтингов;

Требования к качеству рейтинговой структуры;

Рейтинговые измерения;

Критерии качества рейтинга;

Состав минимальных требований к акцепту подхода IRB, предъявляемых органом надзора;

Основные принципы формирования методики индивидуального рейтинга заёмщика / клиента;

Методика определения баллов, отражающих финансовое состояние заёмщика;

Методика распределения баллов для оценки рисков бизнеса заёмщика;

Методика определения балов оценки качества структуры акционеров;

Пример критериев для оценки качества структуры акционеров;

Методика определения баллов для оценки оборотов заемщика в банке;

Пример критериев для оценки оборотов структуры;

Методика определения баллов для оценки кредитной истории;

Критерии выявления событий (фактов) наступления дефолта;

Ключевые слова: кредитный риск, кредитный рейтинг, рейтинг заемщика, рейтинг финансового инструмента, кредитная история, оценка финансового состояния, оценка бизнеса, IRB-система
Журнал: «Управление финансовыми рисками» — №3, 2008 (© Издательский дом Гребенников)
Объем в страницах: 28.
Кол-во знаков: около 46,763.

1. Бухтин М.А. Методика непрерывной оценки кредитной истории в системе контроллинга рисков // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. — 2005. — №4. — С. 92–105

2. Бухтин М.А. Методология контроллинга кредитных рисков // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом бан ке. — 2004. — №6. — С. 80–99.

3. Бухтин М.А Понятие ожидаемых и непредвиденных потерь в управлении кредитным риском банка // Деньги и кредит. — 2008. — №5. — С.19–31.

4. Информация о Новом соглашении по оценке достаточности капитала Базельского комитета по банковскому надзору и перспективах его реализации в России // Вестник Банка России. — 2004. — №47 (771).

5. Симановский А.Ю. Принципы и правила в регулировании банковской деятельности: отдельные аспекты методики и практики // Деньги и кредит. — 2005. — №2. — С. 20–36.

6. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии // Деньги и кредит. — 2003. — №11. — С. 16–25.

7. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии // Деньги и кредит. — 2004. — №1. — С. 17–27.

8. Credit Risk Modelling: Current Practices and Applications (1999). Basle Committee on Banking Supervision Publications №49. Basle, April.

9. International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards (2004). Basel Committee on Banking Supervision. A Revised Framework, June.

Бухтин Михаил Александрович

Бухтин Михаил Александрович
кандидат экономических наук

Главный редактор журнала «Управление финансовыми рисками».

г. Москва

Профессиональный риск-менеджер, работающий в банковской системе с момента ее создания (с 1992 г.). Занимал управленческие должности, имеет практический и методический опыт создания систем риск-менеджмента в крупных коммерческих банках. Ранее занимал должность директора банковского консалтинга, входящего в аудиторско-консалтинговую группу "БДО Юникон". Автор более 20 публикаций, посвященных управлению рисками. Ведет ряд постоянных семинаров, темами которых являются отдельные аспекты риск-менеджмента, в ведущих вузах и бизнес-школах.

Другие статьи автора 8