Метод приращений требований к капиталу, реализованный для рисков кредитной концентрации (часть 1)
Помазанов М.В.

Аннотация

В статье предложен критерий значимости рисков, а также подход к их учету в требованиях к достаточности капитала банков в рамках второго компонента соглашения «Базель II». Применение этого подхода в отношении рисков кредитной концентрации не требует данных, выходящих за рамки стандартной отчетности. Результаты работы можно использовать как для целей регулирования при обеспечении адекватных требований к достаточности капитала, так и для предупреждения банков о его возможной недостаточности.

Содержание

1
Банковские риски: теория, практика, методология
Введение

2
Необходимые и достаточные требования к капиталу

3
Рис. 1. Историческая динамика коэффициента финансового рычага для банков США и Великобритании

4
Рис. 2. Эволюция требований банков Великобритании: отношение взвешенных по риску активов к совокупным активам и отношение совокупных активов к капиталу первого уровня (Tier 1 Capital)

5
Рис. 3. Структура требований к капиталу для несистемообразующего банка

7
Рис. 4. Классификация банков с точки зрения требований к капиталу
Метод приращений требований к капиталу

8
Агрегирование рисков и оценка разницы требований к капиталу подотчетного банка и банка-шаблона

10
Принципы выбора опорной точки
Об оценке опорного риска

11
Коррекция норматива достаточности капитала на значимые риски
Построение опорных точек и зависимостей от конфигурации активов для оценки риска концентрации

12
Подход к учету концентрации активов по признакам

13
Результаты модельных оценок значимости риска концентрации по признакам
Таблица 1. Вероятности дефолтов для суверенных

15
Рис. 5. Распределение концентраций модельных банков в отраслях и опорное распределение концентраций (РФ)

16
Рис. 6. Распределение концентраций модельных банков в регионах и опорное распределение концентраций (РФ)
Таблица 2. Выводы о значимости риска концентрации по признакам для двух модельных банков

17
Таблица 2. Выводы о значимости риска концентрации по признакам для двух модельных банков (продолжение)
Литература

Ключевые слова: риски кредитной концентрации, диверсификация, ВПОДК, кредитный портфель, требования к капиталу, значимость рисков, портфель Марковица, группы связанных заемщиков, буферный капитал, добавочный капитал, Базельский комитет
Журнал: «Управление финансовыми рисками» — №2, 2018 (© Издательский дом Гребенников)
Объем в страницах: 17.
Кол-во знаков: около 32,838.

1. Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. №180-И «Об обязательных нормативах банков». — Подробнее .

2. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: уточненные рамочные подходы. — Подробнее .

3. Письмо Банка России от 23 июня 2004 г. №70-Т «О типичных банковских рисках». — Подробнее .

4. Положение Банка России от 6 августа 2015 г. №483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов». — Подробнее .

5. Положение Банка России от 3 декабря 2015 г. №511-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска». — Подробнее .

6. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. №590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности». — Подробнее .

7. Положение Банка России от 23 октября 2017 г. №611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возмож-ные потери». — Подробнее .

8. Положение ЦБР от 3 ноября 2009 г. №346-П «О порядке расчета размера операционного риска». — Подробнее .

9. Помазанов М.В. Управление кредитным риском в банке: подход внутренних рейтингов (ПВР). — М.: Юрайт, 2016. — 265 с.

10. Поморина М.А., Шевченко Е.С. Проблемы агрегации рисков и управления экономическим капиталом банка // Банковское дело. — 2013. — №7. — С. 48–57; №9. — С. 40–52.

11. Сведения о размещенных и привлеченных средствах. — Подробнее .

12. Указание Банка России от 15 апреля 2015 г. №3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы». — Подробнее .

13. Указание Банка России от 24 ноября 2016 г. №4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации». — Подробнее .

14. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанова, А.В. Чугунова. — М.: Альпина Бизнес Букс, 2009.

15. 2016 Annual Sovereign Default Study and Rating Transitions. — Подробнее .

16. Gordy M., Lutkebohmert E. (2013). Granularity Adjustment for Regulatory Capital Assessment. International Journal of Central Banking. — Подробнее .

17. Haldane A.G. (2009). Banking on the State. — Подробнее .

18. Haubenstock M., Morisano M. (2000). «A framework for attributing economic capital and enhancing shareholder value». In: Lore M., Boro-dovsky L. (Eds.). The Professional’s Handbook of Financial Risk Management. Oxford: Butterworth-Heinemann.

19. Hull J.C. (2007). Risk Management and Financial Institutions. New Jersey: Pearson Prentice Hall.

20. Kuritzkes A., Schuermann T., Weiner S.M. (2003). «Risk measurement, risk management and capital adequacy of financial conglomerates». In: Herring R., Litan R. (Eds.). Brookings-Wharton Papers in Financial Services. Washington: Brookings Institution Press.

21. Range of Practices and Issues in Economic Capital Frameworks. — Подробнее .

22. Reinhart C.M., Rogoff K.S. (2009). This Time is Different: Eight Centuries of Financial Folly. Princeton, New Jersey: Princeton University Press.

23. Rosenberg J.V., Schuermann T. (2004). A General Approach to Integrated Risk Management with Skewed, Fat-Tailed Risks. — Подробнее .

24. Vasicek O. (2002). «The distribution of loan portfolio value». Risk Magazine, Vol. 15, No. 12, pp. 160–162.

Помазанов Михаил Вячеславович

Помазанов Михаил Вячеславович
к. ф.-м. н.

Руководитель подразделения валидации блока «Риски» ПАО «Промсвязьбанк».

г. Москва

Автор более 25 научных работ, в том числе двух монографий.

Другие статьи автора 7