Особенности учета кредитного риска при расчете коэффициента внутренних потерь в размере требований к капиталу под операционный риск

Ситосенко Вадим Вячеславович


	1		Введение
	2		Что дает расчетный КВП Какие потери учитываются в КВП
	3		Особенности учета кредитного риска в КВП Критерии отнесения потери к операционному риску
	4		Определение размера потери Период возникновения потери
	5		Исключение потерь из расчета КВП Связь с ПВР
	6		Заключение Источники

Ключевые слова: операционный риск, кредитный риск, требования к капиталу, коэффициент внутренних потерь, SMA

Аннотация

В статье рассматриваются некоторые аспекты учета потерь, связанных с реализацией кредитного риска, в том числе определяемых в виде сумм начисления дополнительных резервов по ссудной и приравненной к ней задолженности, предусмотренных Положением Банка России №716-П, для расчета размера операционного риска в нормативах достаточности капитала в соответствии с Положением Банка России №744-П при применении расчетного коэффициента внутренних потерь.

Журнал: «Управление финансовыми рисками» — №1, 2023 (© Издательский дом Гребенников)

Объем в страницах: 6

DOI

10.36627/2221-7541-2023-1-1-12-17 — https://doi.org/10.36627/2221-7541-2023-1-1-12-17

Библиографическая ссылка: печать / интернет

* Деятельность Meta (соцсети Facebook и Instagram) запрещена в России как экстремистская.

1. Инструкция Банка России от 29 ноября 2019 г. №199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией». — Подробнее .

2. Положение Банка России от 6 августа 2015 г. №483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов». — Подробнее .

3. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. №590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности». — Подробнее .

4. Положение Банка России от 23 октября 2017 г. №611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». — Подробнее .

5. Положение Банка России от 3 сентября 2018 г. №652-П «О порядке расчета размера операционного риска». — Подробнее .

6. Положение Банка России от 8 апреля 2020 г. №716-П «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе». — Подробнее .

7. Положение Банка России от 7 декабря 2020 г. №744-П «О порядке расчета размера операционного риска («Базель III») и осуществления Банком России надзора за его соблюдением». — Подробнее .

8. Указание Банка России от 22 июня 2005 г. №1584-У «О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон». — Подробнее .

9. Указание Банка России от 6 августа 2015 г. №3752-У «О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества». — Подробнее .

Ситосенко Вадим Вячеславович

Начальник департамента операционных рисков Банка ГПБ (АО).

г. Москва

Электронная библиотека