Электронная библиотека
Бюджетирование в кредитной организации
Бабиков В.Г.
|
|
||
1 |
Основные понятия и обозначения | |
3 |
Рис. 1. Возможные переходы из состояния RC0АннуитетЛогика расчета потока процентных платежей и начисленной просроченной задолженности | |
4 |
Рис. 2. Эффект досрочного погашения для потребительских кредитов: зависимость доли платежей по основному долгу от возраста кредита | |
5 |
Рис. 3. Изменение риск-класса при переходе из одного риск-класса в другой | |
6 |
Модель сборов просроченной задолженности (recovery model) | |
7 |
Рис. 4. Начисленная просроченная задолженность и просроченные процентные платежи, признаваемые доходом: модельные и фактические значения | |
8 |
Рис. 5. Сравнение денежных потоков: модельные и фактические значения | |
9 |
Рис. 6. Сравнение денежных потоков, включая платежи по основному долгу: модельные и фактические значенияОценка ожидаемых платежей для произвольного денежного потока (на примере лизинговых компаний) | |
10 |
Рис. 7. Пример расчета коэффициентов резервирования согласно требованиям стандарта МСФО 9 | |
11 |
Рис. 8. Пример расчета: сборы основного долга и полные сборы, включая просроченную процентную задолженностьРис. 9. Пример расчета: полные предельные сборы просроченной процентной задолженности в зависимости от глубины просрочки и для разных процентных ставок | |
12 |
Рис. 10. Пример: данные по графикам потоков лизинговых платежей | |
13 |
Литература |
1. Автоматизированная информационно-аналитическая система управления кредитными портфелями. — Подробнее .
2. Анализатор кредитных портфелей. — Подробнее .
3. Бабиков В.Г. Залоги: обесценение и ликвидность // Управленческий учет и финансы. — 2019. — №1(57). — С. 58–66.
4. Бабиков В.Г. Моделирование поведения кредитных портфелей и стресс-тест // Аналитический банковский журнал. — 2013. — №10(212). — С. 72–77.
5. Бабиков В.Г. Особенности методологии оценки розничных рисков: переход от риск-классов к грейдам // Управление финансовыми рисками. — 2019. — №1. — С. 2–11.
6. Бабиков В.Г. Теория и практика розничного кредитования // Управление финансовыми рисками. — 2014. — №1(37). — С. 44–61.
7. Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 «Финансовые инструменты: признание и оценка». — Подробнее .
8. Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 «Финансовые инструменты». — Подробнее .
9. Система и способ управления кредитными портфелями. — Подробнее .
10. Babikov V.G. (2014). Automated Information and Analytical Loan Portfolio Management System. — Подробнее .
11. Fink G.A. (2003). Mustererkennung mit Markov-Modellen. Braunschweig: Vieweg+Teubner Verlag.
12. Halpern B. (1967). «Fixed points of nonexpanding maps». Bulletin of the American Mathematical Society, Vol. 73(6), pp. 957–961.
13. Zhang A. (2009). Statistical Methods in Credit Risk Modeling. — Подробнее .
Бабиков Владимир Георгиевичкандидат физико-математических н
Исполнительный директор ООО «БИЗНЕС СИСТЕМЫ КОНСАЛТ». г. Москва