Методология проекта по разработке и внедрению kpi на предприятии: синергический эффект объединения систем KPI и бюджетирования

Туманова Ольга Михайловна


	1		Введение
	2		Система kpi и оперативного контроллинга
	4		Рис. 1. Основные этапы построения ССП
	5		Рис. 2. Основные этапы оперативного контроллинга для модели процессов
	6		Рис. 3. Взаимодействие ССП, систем оперативного контроллинга и KPI Рис. 4. Элементы системы управления результатом и качеством
	7		Таблица 1. Цикл PDCA Модель efqm
	8		Рис. 5. Модель EFQM
	10		Заключение Таблица 2. Синергический эффект объединения систем KPI и бюджетирования
	11		Банковские риски: теория, практика, методология Введение
	13		Метод фильтрации
	14		Валидация модели Рис.1. Данные о ЧРД
	15		Результаты расчетов по отраслям Рис. 2. Кривые настоящей ЧРД за скользящий год и PD, рассчитанной по модели (1, 2), по сегменту кредитов физических лиц без ипотеки
	16		Рис. 3. Кривые настоящей ЧРД за скользящий год и PD, рассчитанной по модели (1, 2), по сегменту ипотечных кредитов
	17		Рис. 4. Результат расчетов квази-PD по отраслям при условии выбора параметров, обеспечивающих среднюю PD по всем отраслям, равную 3,49% Построение ряда вероятности дефолта для конкретного банка и макромодель
	18		Таблица 1. Результаты расчетов средних PD по отраслям за период с апреля 2009 г. по октябрь 2019 г., а также
	19		Рис. 5. Базовый сегмент: квази-ЧРД, построенная на модели фильтрации данных Банка России, и результат по регрессионной макромодели, максимально приближенной к фильтрованной кривой PD
	20		Рис. 6. Подрядный сегмент: квази-ЧРД, построенная на модели фильтрации данных Банка России, и результат по регрессионной макромодели, максимально приближенной к фильтрованной кривой PD Таблица 2. Характеристики макромоделей, построенных на основе ряда PD, фильтрованного моделью (1, 2), на базе данных Банка России с учетом отраслевой специфики субпортфелей
	21		Заключение Литература

Ключевые слова: управление персоналом, внедрение KPI, финансовые показатели, нефинансовые показатели, целевое управление, оперативный контроллинг

Аннотация

Статья посвящена ответам на вопросы, как создать благоприятную возможность для укрепления и дальнейшего развития бизнеса с минимальными рисками и как сформировать сбалансированную систему KPI.

Журнал: «Управление корпоративными финансами» — №2, 2021 (© Издательский дом Гребенников)

Объем в страницах: 22

Библиографическая ссылка: печать / интернет

* Деятельность Meta (соцсети Facebook и Instagram) запрещена в России как экстремистская.

1. Задолженность по жилищным кредитам, предоставленным физическим лицам-резидентам в рублях, млн руб. — Подробнее .

2. Корпоративным клиентам. — Подробнее .

3. Кузнецов К.Б., Малахова Т.А., Шимановский К.В. Методы оценки вероятности дефолта отраслей экономики для целей банковского надзора // Вестник пермского университета. — 2011. — №1(8). — С.71–78.

4. Лапшин В.А., Смирнов С.Н. Консолидация и агрегация оценок вероятности дефолта // Управление риском. — 2012. —Т. 61–63. — №1–3. — С. 14–44.

5. Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 «Финансовые инструменты». — Подробнее .

6. ОКВЭД2 — Общероссийский классификатор видов экономической деятельности. — Подробнее .

7. Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным юридическим лицам — резидентам и индивидуальным предпринимателям в рублях, по видам экономической деятельности и отдельным направлениям использования средств. — Подробнее .

8. Раскрытие информации. — Подробнее .

9. Breusch T.S.; Pagan A.R. (1979). «A simple test for heteroskedasticity and random coefficient variation». Econometrica, Vol. 47(5), pp. 1287–1294. — DOI: 10.2307/1911963.

10. Default & Ratings Analytics. — Подробнее .

11. Default, Transition, and Recovery: 2019 Annual Global Corporate Default And Rating Transition Study. — Подробнее .

12. Hodrick R., Prescott E.C. (1997). «Postwar U.S. business cycles: an empirical investigation». Journal of Money, Credit, and Banking, Vol. 29(1), pp. 1–16. — DOI:10.2307/2953682.

13. McQuown J.A. (1993). A Comment on Market vs. Accounting Based Measures of Default Risk. San Francisco: KMV Corporation.

14. Merton R.C. (1974). «On the pricing of corporate debt: the risk structure of interest rates». Journal of Finance, Vol. 29, pp. 449–470.

15. Sobehart J.R., Stein R.M., Mikityanskaya V., Li L. (2000). Moody’s Public Firm Risk Model: a Hybrid Approach to Modeling Short-Term Default Risk. — Подробнее .

Туманова Ольга Михайловна
к. ф. н.
доцент

Доцент ВШКУ РАНХиГС при Правительстве РФ.

г. Москва

Другие статьи автора 16

Электронная библиотека